Где деньги? У нас же прибыль!
Бизнес везде одинаково устроен, если не брать госкомпании и монополии. Хорошо управляешь — прибылен, плохо управляешь — убыточен. Все. Если что-то не так — то к Адаму Смиту.
Сергей Галицкий
Предприниматель Андрея (имя изменено) обнаружил серьезные проблемы в своем ООО: в отчетности прибыль указана неплохая, а денег нет. Ни в кассе, ни на расчетном счету – совсем нет! А уже надо и зарплату выдавать и налоговые отчисления делать и другие расходы нужно сделать. А деньги только «на бумаге». Как так-то? 🙁
Его предприятие специализируется на буровых работах, установке систем канализации, а также выполняет еще несколько взаимосвязанных видов работ. Так вот, по весне этого года он получил заказ на субподрядные работы на устройство проколов и установку автономных систем канализации сразу для нескольких коттеджей в новом поселке.
Аванс получен, работы выполнены, а остаток заказчик никак не отдает. В общем, образовалась дебиторская задолженность.
У заказчика серьезные финансовые проблемы, все указывает на вероятность его банкротства и Андрей это прекрасно понимает.
Каким-то чудом удалось договориться о выплате долга с помощью имущества: сварочных аппаратов и одного автомобиля б/у. То есть получился взаимозачет.
Полученное имущество было оценено в 637,4 тыс. руб. И что получилось в отчетности: на предприятие поступила оплата выполненных работ в сумме 637,4 тыс. руб. Минус все операционные расходы, и остается прибыль до налогообложения в размере 389,6 тыс. руб.
На бумаге-то все красиво, и прибыли хватает на выплату з/платы, налогов и прочее. А денег-то в реальности нет. Зато у склада стоит б/у автомобиль, который еще вполне в рабочем состоянии. И на складе несколько дополнительных сварочных аппаратов лежит.
Только налоговая инспекция не принимает сварочные аппараты в счет покрытия налогов. 🙁
Удивительно, что Андрей так и не понимал, почему в отчетности прибыль есть, а по факту – денег нет.
А еще меня удивляет, как часто сами предприниматели не видят, где же у них деньги «зависли». Смотрят в документы, и не понимают, почему, по мнению налоговой и бухгалтерским отчетам, его предприятие успешное и богатое, а на самом деле с деньгами серьезные проблемы.
Будьте успешными!
Всегда Ваша, Елена Родионова
